Objaśnienia do zmian przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej
na lata 2024 – 2045

Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 15 lipca 2024 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Trzciel:
1.	Dochody ogółem zwiększono o 6 188,57 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 6 188,57 zł, a dochody majątkowe nie uległy zmianie.
2.	Wydatki ogółem zwiększono o 6 188,57 zł, z czego wydatki bieżące zmniejszono o 35 711,43 zł, a wydatki majątkowe zwiększono o 41 900,00 zł.
3.	Wynik budżetu nie uległ zmianie.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Tabela 1. Zmiany w dochodach i wydatkach w 2024 roku
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Dochody ogółem	50 317 264,09	+6 188,57	50 323 452,66	
Dochody bieżące	37 003 940,57	+6 188,57	37 010 129,14	
Dotacje bieżące	6 290 442,31	+6 188,57	6 296 630,88	
Wydatki ogółem	54 589 366,51	+6 188,57	54 595 555,08	
Wydatki bieżące	36 905 907,79	-35 711,43	36 870 196,36	
Wynagrodzenia i pochodne	18 720 858,04	-10 734,55	18 710 123,49	
Pozostałe wydatki bieżące	17 323 049,75	-24 976,88	17 298 072,87	
Wydatki majątkowe	17 683 458,72	+41 900,00	17 725 358,72	
Źródło: Opracowanie własne.
Od 2025 r. nie dokonywano zmian w zakresie planowanych dochodów i wydatków budżetowych.
W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Trzciel:
1.	Przychody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
2.	Rozchody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
Od 2025 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych przychodów.
Od 2025 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych rozchodów.
W zakresie zawartych umów, rozchody Gminy Trzciel zaplanowano zgodnie z harmonogramami. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie historyczne”.
Spłatę zobowiązania planowanego do zaciągnięcia ujęto w latach 2027-2045. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie planowane”.
Tabela 2. Spłata zaciągniętych i planowanych zobowiązań Gminy Trzciel
Rok	Zobowiązanie historyczne [zł]	Zobowiązanie planowane [zł]	Zobowiązania razem [zł]	
2024	3 363 736,60	0,00	3 363 736,60	
2025	1 160 000,00	0,00	1 160 000,00	
2026	1 260 000,00	0,00	1 260 000,00	
2027	1 310 000,00	100 000,00	1 410 000,00	
2028	1 360 000,00	100 000,00	1 460 000,00	
2029	1 260 000,00	100 000,00	1 360 000,00	
2030	1 300 000,00	100 000,00	1 400 000,00	
2031	1 600 000,00	100 000,00	1 700 000,00	
2032	600 000,00	100 000,00	700 000,00	
2033	600 000,00	100 000,00	700 000,00	
2034	600 000,00	100 000,00	700 000,00	
2035	600 000,00	100 000,00	700 000,00	
2036	600 000,00	100 000,00	700 000,00	
2037	600 000,00	100 000,00	700 000,00	
2038	600 000,00	100 000,00	700 000,00	
2039	0,00	300 000,00	300 000,00	
2040	0,00	300 000,00	300 000,00	
2041	0,00	350 000,00	350 000,00	
2042	0,00	350 000,00	350 000,00	
2043	0,00	350 000,00	350 000,00	
2044	0,00	350 000,00	350 000,00	
2045	0,00	350 000,00	350 000,00	
Źródło: Opracowanie własne.
Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Trzciel na lata 2024-2045 spowodowały modyfikacje w kształtowaniu się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej.
Tabela 3. Kształtowanie się relacji z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych
Rok	Obsługa zadłużenia (fakt. i plan. po wyłączeniach)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg planu po III kwartale)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o plan po III kwartale)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg wykonania)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o wykonanie)	
2024	5,50%	15,54%	TAK	16,34%	TAK	
2025	4,86%	14,21%	TAK	15,01%	TAK	
2026	5,11%	11,94%	TAK	12,57%	TAK	
2027	5,69%	11,67%	TAK	12,29%	TAK	
2028	5,47%	11,00%	TAK	11,62%	TAK	
2029	4,84%	9,53%	TAK	10,15%	TAK	
2030	4,93%	8,83%	TAK	9,45%	TAK	
2031	5,28%	9,80%	TAK	9,80%	TAK	
2032	2,76%	10,88%	TAK	10,88%	TAK	
2033	2,61%	10,85%	TAK	10,85%	TAK	
2034	2,48%	10,85%	TAK	10,85%	TAK	
2035	2,35%	10,85%	TAK	10,85%	TAK	
2036	2,22%	10,85%	TAK	10,85%	TAK	
2037	2,10%	10,85%	TAK	10,85%	TAK	
2038	1,98%	10,85%	TAK	10,85%	TAK	
2039	0,91%	10,85%	TAK	10,85%	TAK	
2040	0,86%	10,82%	TAK	10,82%	TAK	
2041	0,91%	10,78%	TAK	10,78%	TAK	
2042	0,85%	10,77%	TAK	10,77%	TAK	
2043	0,80%	10,75%	TAK	10,75%	TAK	
2044	0,75%	10,74%	TAK	10,74%	TAK	
2045	0,71%	10,72%	TAK	10,72%	TAK	
Źródło: Opracowanie własne.
Dane w tabeli powyżej wskazują, że w całym okresie prognozy Gmina Trzciel spełnia relację, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Spełnienie dotyczy zarówno relacji obliczonej na podstawie planu na dzień 30.09.2023 r. jak i w oparciu o dane z wykonania budżetu.
Zmiana Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Trzciel obejmuje również zmiany w załączniku nr 2, które szczegółowo opisano poniżej.
Dokonano zmian w zakresie następujących przedsięwzięć:
1.	W zakresie programów, projektów lub zadań innych (finansowanych ze środków krajowych):
1)	Budowa sieci kanalizacji sanitarnej w miejscowości Lutol Suchy – zmiana w przedsięwzięciu obejmuje zmniejszenie łącznych nakładów ogółem oraz limitu zobowiązań na realizację zadania o kwotę 54 370,29 zł, zmniejszenie limitu wydatków na realizację zadania w roku budżetowym o kwotę 27 185,15 zł oraz zmniejszenie limitu wydatków na realizację zadania w roku 2025 o kwotę 27 185,14 zł;
2)	Budowa sieci kanalizacji sanitarnej w miejscowości Łagowiec – zmiana w przedsięwzięciu obejmuje zwiększenie łącznych nakładów na realizację zadania o kwotę 54 370,29 zł, zwiększenie limitu wydatków na realizację zadania w roku budżetowym o kwotę 27 185,15 zł, zwiększenie limitu wydatków na realizację zadania w roku 2025 o kwotę 27 185,14 zł oraz zwiększenie limitu zobowiązań na realizację zadania o kwotę 53 629,56 zł;
3)	Przebudowa ul. Polnej oraz budowa ul. Słonecznej w Trzcielu – zmiana w przedsięwzięciu obejmuje zmniejszenie limitu zobowiązań na realizację zadania o kwotę 1 449 387,93 zł.
Zmiany wprowadzone w wykazie wieloletnich przedsięwzięć nie spowodowały zmiany horyzontu czasowego załącznika nr 2 WPF.
Wartości wykazane w pozostałych pozycjach WPF, stanowią informacje uzupełniające względem pozycji opisanych powyżej. Zostały przedstawione w WPF zgodnie z obowiązującym stanem faktycznym, na podstawie zawartych umów i porozumień.
Pełen zakres zmian obrazują załączniki nr 1 i 2 do niniejszej uchwały.