Objaśnienia do zmian przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej
na lata 2024 – 2044

Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 16 października 2024 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Trzciel:
1.	Dochody ogółem zwiększono o 269 477,21 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 247 577,21 zł, a dochody majątkowe zwiększono o 21 900,00 zł.
2.	Wydatki ogółem zwiększono o 269 477,21 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono o 271 330,13 zł, a wydatki majątkowe zmniejszono o 1 852,92 zł.
3.	Wynik budżetu nie uległ zmianie.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Tabela 1. Zmiany w dochodach i wydatkach w 2024 roku
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Dochody ogółem	51 125 263,09	+269 477,21	51 394 740,30	
Dochody bieżące	37 771 340,82	+247 577,21	38 018 918,03	
Dotacje bieżące	6 719 604,00	+59 477,21	6 779 081,21	
Pozostałe	11 258 367,82	+188 100,00	11 446 467,82	
Dochody majątkowe	13 353 922,27	+21 900,00	13 375 822,27	
Sprzedaż majątku	105 000,00	+21 900,00	126 900,00	
Wydatki ogółem	55 397 365,51	+269 477,21	55 666 842,72	
Wydatki bieżące	37 679 297,78	+271 330,13	37 950 627,91	
Wynagrodzenia i pochodne	18 860 827,06	-52 666,96	18 808 160,10	
Pozostałe wydatki bieżące	17 956 470,72	+323 997,09	18 280 467,81	
Wydatki majątkowe	17 718 067,73	-1 852,92	17 716 214,81	
Źródło: Opracowanie własne.
Od 2025 r. nie dokonywano zmian w zakresie planowanych dochodów i wydatków budżetowych.
W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Trzciel:
1.	Przychody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
2.	Rozchody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
Od 2025 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych przychodów.
Od 2025 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych rozchodów.
W zakresie zawartych umów, rozchody Gminy Trzciel zaplanowano zgodnie z harmonogramami. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie historyczne”.
Spłatę zobowiązania planowanego do zaciągnięcia ujęto w latach 2026-2044. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie planowane”.
Tabela 2. Spłata zaciągniętych i planowanych zobowiązań Gminy Trzciel
Rok	Zobowiązanie historyczne [zł]	Zobowiązanie planowane [zł]	Zobowiązania razem [zł]	
2024	3 363 736,60	0,00	3 363 736,60	
2025	1 160 000,00	0,00	1 160 000,00	
2026	1 260 000,00	47 000,00	1 307 000,00	
2027	1 310 000,00	100 000,00	1 410 000,00	
2028	1 360 000,00	100 000,00	1 460 000,00	
2029	1 260 000,00	100 000,00	1 360 000,00	
2030	1 300 000,00	100 000,00	1 400 000,00	
2031	1 600 000,00	100 000,00	1 700 000,00	
2032	600 000,00	160 000,00	760 000,00	
2033	600 000,00	160 000,00	760 000,00	
2034	600 000,00	160 000,00	760 000,00	
2035	600 000,00	160 000,00	760 000,00	
2036	600 000,00	170 000,00	770 000,00	
2037	600 000,00	170 000,00	770 000,00	
2038	600 000,00	170 000,00	770 000,00	
2039	0,00	400 000,00	400 000,00	
2040	0,00	400 000,00	400 000,00	
2041	0,00	400 000,00	400 000,00	
2042	0,00	400 000,00	400 000,00	
2043	0,00	400 000,00	400 000,00	
2044	0,00	400 000,00	400 000,00	
Źródło: Opracowanie własne.
Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Trzciel na lata 2024-2044 spowodowały modyfikacje w kształtowaniu się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej.
Tabela 3. Kształtowanie się relacji z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych
Rok	Obsługa zadłużenia (fakt. i plan. po wyłączeniach)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg planu po III kwartale)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o plan po III kwartale)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg wykonania)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o wykonanie)	
2024	5,41%	15,54%	TAK	16,34%	TAK	
2025	4,33%	14,18%	TAK	14,98%	TAK	
2026	4,75%	11,83%	TAK	12,45%	TAK	
2027	5,21%	11,50%	TAK	12,12%	TAK	
2028	5,07%	10,76%	TAK	11,38%	TAK	
2029	4,46%	9,24%	TAK	9,86%	TAK	
2030	4,57%	8,48%	TAK	9,11%	TAK	
2031	4,94%	9,40%	TAK	9,40%	TAK	
2032	2,65%	10,47%	TAK	10,47%	TAK	
2033	2,51%	10,50%	TAK	10,50%	TAK	
2034	2,38%	10,54%	TAK	10,54%	TAK	
2035	2,26%	10,59%	TAK	10,59%	TAK	
2036	2,17%	10,64%	TAK	10,64%	TAK	
2037	2,05%	10,69%	TAK	10,69%	TAK	
2038	1,94%	10,73%	TAK	10,73%	TAK	
2039	0,98%	10,77%	TAK	10,77%	TAK	
2040	0,95%	10,76%	TAK	10,76%	TAK	
2041	0,91%	10,76%	TAK	10,76%	TAK	
2042	0,88%	10,76%	TAK	10,76%	TAK	
2043	0,85%	10,76%	TAK	10,76%	TAK	
2044	0,82%	10,76%	TAK	10,76%	TAK	
Źródło: Opracowanie własne.
Dane w tabeli powyżej wskazują, że w całym okresie prognozy Gmina Trzciel spełnia relację, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Spełnienie dotyczy zarówno relacji obliczonej na podstawie planu na dzień 30.09.2023 r. jak i w oparciu o dane z wykonania budżetu.
Zmiana Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Trzciel obejmuje również zmiany w załączniku nr 2, które szczegółowo opisano poniżej.
Dokonano zmian w zakresie następujących przedsięwzięć:
1.	W zakresie programów, projektów lub zadań innych (finansowanych ze środków krajowych):
1)	Modernizacja infrastruktury oświetleniowej na terenie Gminy Trzciel – zmiana w przedsięwzięciu obejmuje zmniejszenie łącznych nakładów ogółem, limitu wydatków na realizację zadania w roku budżetowym oraz limitu zobowiązań o kwotę 188 000,00 zł.
Zmiany wprowadzone w wykazie wieloletnich przedsięwzięć nie spowodowały zmiany horyzontu czasowego załącznika nr 2 WPF.
Zmiany wprowadzone w wykazie wieloletnich przedsięwzięć wpłynęły na zmianę pozycji 10.1.2 WPF, co przedstawiono w tabeli poniżej.
Tabela 4. Zmiany w wydatkach majątkowych objętych limitem z art. 226 ust. 3 pkt 4
Rok	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
2024	12 617 760,00	-188 000,00	12 429 760,00	
Źródło: Opracowanie własne.
Wartości wykazane w pozostałych pozycjach WPF, stanowią informacje uzupełniające względem pozycji opisanych powyżej. Zostały przedstawione w WPF zgodnie z obowiązującym stanem faktycznym, na podstawie zawartych umów i porozumień.
Pełen zakres zmian obrazują załączniki nr 1 i 2 do niniejszej uchwały.