Objaśnienia do zmian przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej
na lata 2024 – 2044

Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 18 grudnia 2024 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Trzciel:
1.	Dochody ogółem zmniejszono o 378 258,37 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 1 309 374,31 zł, a dochody majątkowe zmniejszono o 1 687 632,68 zł.
2.	Wydatki ogółem zmniejszono o 378 258,37 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono o 293 374,31 zł, a wydatki majątkowe zmniejszono o 671 632,68 zł.
3.	Wynik budżetu nie uległ zmianie.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Tabela 1. Zmiany w dochodach i wydatkach w 2024 roku
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Dochody ogółem	52 203 351,54	-378 258,37	51 825 093,17	
Dochody bieżące	38 827 529,27	+1 309 374,31	40 136 903,58	
Udział we wpływach z PIT	5 404 379,00	+613 418,00	6 017 797,00	
Subwencja ogólna	14 089 056,00	+953 794,00	15 042 850,00	
Dotacje bieżące	7 307 692,45	+96 674,31	7 404 366,76	
Pozostałe	11 726 467,82	-354 512,00	11 371 955,82	
Podatek od nieruchomości	5 170 000,00	-207 000,00	4 963 000,00	
Dochody majątkowe	13 375 822,27	-1 687 632,68	11 688 189,59	
Wydatki ogółem	56 475 453,96	-378 258,37	56 097 195,59	
Wydatki bieżące	38 759 884,99	+293 374,31	39 053 259,30	
Wynagrodzenia i pochodne	18 818 096,04	-57 605,95	18 760 490,09	
Obsługa długu	927 000,00	+70 000,00	997 000,00	
Pozostałe wydatki bieżące	19 014 788,95	+280 980,26	19 295 769,21	
Wydatki majątkowe	17 715 568,97	-671 632,68	17 043 936,29	
Źródło: Opracowanie własne.
Od 2025 r. nie dokonywano zmian w zakresie planowanych dochodów i wydatków budżetowych.
W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Trzciel:
1.	Przychody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
2.	Rozchody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
Od 2025 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych przychodów.
Od 2025 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych rozchodów.
W zakresie zawartych umów, rozchody Gminy Trzciel zaplanowano zgodnie z harmonogramami. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie historyczne”.
Spłatę zobowiązania planowanego do zaciągnięcia ujęto w latach 2026-2044. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie planowane”.
Tabela 2. Spłata zaciągniętych i planowanych zobowiązań Gminy Trzciel
Rok	Zobowiązanie historyczne [zł]	Zobowiązanie planowane [zł]	Zobowiązania razem [zł]	
2024	3 363 736,60	0,00	3 363 736,60	
2025	1 160 000,00	0,00	1 160 000,00	
2026	1 260 000,00	47 000,00	1 307 000,00	
2027	1 310 000,00	100 000,00	1 410 000,00	
2028	1 360 000,00	100 000,00	1 460 000,00	
2029	1 260 000,00	100 000,00	1 360 000,00	
2030	1 300 000,00	100 000,00	1 400 000,00	
2031	1 600 000,00	100 000,00	1 700 000,00	
2032	600 000,00	160 000,00	760 000,00	
2033	600 000,00	160 000,00	760 000,00	
2034	600 000,00	160 000,00	760 000,00	
2035	600 000,00	160 000,00	760 000,00	
2036	600 000,00	170 000,00	770 000,00	
2037	600 000,00	170 000,00	770 000,00	
2038	600 000,00	170 000,00	770 000,00	
2039	0,00	400 000,00	400 000,00	
2040	0,00	400 000,00	400 000,00	
2041	0,00	400 000,00	400 000,00	
2042	0,00	400 000,00	400 000,00	
2043	0,00	400 000,00	400 000,00	
2044	0,00	400 000,00	400 000,00	
Źródło: Opracowanie własne.
Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Trzciel na lata 2024-2044 spowodowały modyfikacje w kształtowaniu się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej.
Tabela 3. Kształtowanie się relacji z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych
Rok	Obsługa zadłużenia (fakt. i plan. po wyłączeniach)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg planu po III kwartale)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o plan po III kwartale)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg wykonania)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o wykonanie)	
2024	5,53%	15,54%	TAK	16,34%	TAK	
2025	4,33%	14,66%	TAK	15,46%	TAK	
2026	4,75%	12,31%	TAK	12,94%	TAK	
2027	5,21%	11,98%	TAK	12,61%	TAK	
2028	5,07%	11,24%	TAK	11,87%	TAK	
2029	4,46%	9,72%	TAK	10,34%	TAK	
2030	4,57%	8,97%	TAK	9,59%	TAK	
2031	4,94%	9,88%	TAK	9,88%	TAK	
2032	2,65%	10,47%	TAK	10,47%	TAK	
2033	2,51%	10,50%	TAK	10,50%	TAK	
2034	2,38%	10,54%	TAK	10,54%	TAK	
2035	2,26%	10,59%	TAK	10,59%	TAK	
2036	2,17%	10,64%	TAK	10,64%	TAK	
2037	2,05%	10,69%	TAK	10,69%	TAK	
2038	1,94%	10,73%	TAK	10,73%	TAK	
2039	0,98%	10,77%	TAK	10,77%	TAK	
2040	0,95%	10,76%	TAK	10,76%	TAK	
2041	0,91%	10,76%	TAK	10,76%	TAK	
2042	0,88%	10,76%	TAK	10,76%	TAK	
2043	0,85%	10,76%	TAK	10,76%	TAK	
2044	0,82%	10,76%	TAK	10,76%	TAK	
Źródło: Opracowanie własne.
Dane w tabeli powyżej wskazują, że w całym okresie prognozy Gmina Trzciel spełnia relację, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Spełnienie dotyczy zarówno relacji obliczonej na podstawie planu na dzień 30.09.2023 r. jak i w oparciu o dane z wykonania budżetu.
Zmiana Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Trzciel obejmuje również zmiany w załączniku nr 2, które szczegółowo opisano poniżej.
Dokonano zmian w zakresie następujących przedsięwzięć:
1.	W zakresie programów, projektów lub zadań innych (finansowanych ze środków krajowych):
1)	Modernizacja infrastruktury oświetleniowej na terenie Gminy Trzciel – zmiana w przedsięwzięciu obejmuje zmniejszenie limitu zobowiązań na realizację zadania o kwotę 12 931,96 zł.
Zmiany wprowadzone w wykazie wieloletnich przedsięwzięć nie spowodowały zmiany horyzontu czasowego załącznika nr 2 WPF.
Wartości wykazane w pozostałych pozycjach WPF, stanowią informacje uzupełniające względem pozycji opisanych powyżej. Zostały przedstawione w WPF zgodnie z obowiązującym stanem faktycznym, na podstawie zawartych umów i porozumień.
Pełen zakres zmian obrazują załączniki nr 1 i 2 do niniejszej uchwały.